为贯彻落实《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》《关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见（试行）》，证监会修改《科创属性评价指引（试行）》（以下简称《指引》），自公布之日起实施。2020年3月，证监会首次发布实施《指引》。四年来，《指引》对市场各方明晰科创属性评价标准，坚守科创板板块定位，凸显科创板“硬科技”特色发挥了重要作用。修改后的《指引》适度提高了对科创
2024-04-30 0
2023年9月1日，《关于高质量建设北京证券交易所的意见》（以下简称《意见》）提出“充分发挥新三板持续监管优势和规范培育功能，优化新三板挂牌公司申报北交所上市的辅导备案要求”。为落实《意见》要求，近日证监会制定发布《监管规则适用指引——北京证券交易所类第1号：全国股转系统挂牌公司申请在北京证券交易所发行上市辅导监管指引》（以下简称《北交所辅导指引》），首次以监管规则适用指引形式，对新三板挂牌公司通
2024-04-30 0
一直以来，证监会从维护市场“三公”秩序、防范违法违规“造富”、从严监管队伍廉政建设的高度出发，坚持刀刃向内、靶向监管，对证监会系统离职人员（以下简称离职人员）入股拟上市企业实行穿透式监管。2021年5月，证监会专门出台《监管规则适用指引—发行类第2号》（以下简称《2号指引》），规定离职人员不当入股情形和中介机构把关责任，明确证监会对入股行为进行专项核查，安排内审部门实施独立复核，形成纵横交错的离职
2024-04-26 0
2024年4月30日，中国注册会计师协会发布上市公司2023年年报审计情况快报（第七期），全文如下：一、会计师事务所出具上市公司年报审计报告总体情况2024年4月28日-4月29日，37家事务所共为252家上市公司出具了财务报表审计报告（详见附表1），其中，沪市主板36家，深市主板81家，创业板85家，科创板18家，北交所32家。从审计报告意见类型看，237家上市公司被出具了无保留意见审计报告（其
2024-05-06 0
2024年4月28日，中国注册会计师协会发布上市公司2023年年报审计情况快报（第六期），全文如下：一、会计师事务所出具上市公司年报审计报告总体情况2024年4月18日-4月27日，52家事务所共为2795家上市公司出具了财务报表审计报告（详见附表1），其中，沪市主板746家，深市主板688家，创业板919家，科创板315家，北交所127家。从审计报告意见类型看，2767家上市公司被出具了无保留意
2024-04-29 1
2024年4月11日，中国注册会计师协会发布上市公司2023年年报审计情况快报（第四期），全文如下：一、会计师事务所出具上市公司年报审计报告总体情况2024年4月3日-4月10日，35家事务所共为224家上市公司出具了财务报表审计报告（详见附表1），其中，沪市主板63家，深市主板60家，创业板57家，科创板20家，北交所24家。从审计报告意见类型看，224家上市公司被出具了无保留意见审计报告（其中
2024-04-12 1
2024年4月18日，中国注册会计师协会发布上市公司2023年年报审计情况快报（第五期），全文如下：一、会计师事务所出具上市公司年报审计报告总体情况2024年4月11日-4月17日，41家事务所共为420家上市公司出具了财务报表审计报告（详见附表1），其中，沪市主板153家，深市主板132家，创业板74家，科创板47家，北交所14家。从审计报告意见类型看，419家上市公司被出具了无保留意见审计报告
2024-04-22 0
辅导监管要求辅导机构督促首发企业申报上市前建立现代企业制度、树立进入资本市场必备的诚信合规法治意识，证监会派出机构对辅导工作进行监管。2021年9月，证监会发布实施《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》（以下简称《辅导规定》），明确辅导监管的程序、内容和责任，实现了辅导监管的规范化标准化。《辅导规定》实施以来，证监会派出机构的监管实践更加统一，有效促进首发企业申报前加强自我评估，做好整改规范。实践
2024-03-15 1
